مشاورِ مالیات و مودیان — ایجنتِ هوشِ مصنوعیِ فارسی
مالیات، ارزش افزوده و سامانهٔ مودیان
مشاورِ مالیات و مودیانِ چیستا چه می‌کند؟
- درخواستت را به فارسی می‌گیری و اگر اطلاعاتِ ضروری کم باشد سؤال می‌پرسد.
- از پروفایلِ برند و کارهای قبلی‌ات استفاده می‌کند تا خروجی مخصوصِ کسب‌وکارِ تو باشد.
- خروجی را یک ایجنتِ بازبین کنترلِ کیفیت می‌کند.
- فایلِ آماده (Word، Excel، صفحهٔ وب یا پست) تحویل می‌دهد که قابلِ ویرایش است.
چه چیزی تحویل می‌گیری
🎁 راهنمای مالیات و سامانهٔ مودیان متناسبِ کارِ تو + چک‌لیست
نمونهٔ واقعیِ خروجی
درخواست: «فروشندهٔ آنلاینِ کوچک دربارهٔ سامانهٔ مودیان چه باید بداند؟» · کنترلِ کیفیت: 9 از ۱۰
فروش اینترنتی، حتی از طریق سایت یا شبکه‌های اجتماعی، معمولاً یک فعالیت اقتصادی محسوب می‌شود و باید درآمد، خریدها، هزینه‌ها و اطلاعات فروش آن مستند باشد. تکلیف دقیق شما در سامانهٔ مودیان و مالیات بر ارزش افزوده به حقیقی یا حقوقی بودن، نوع کالا یا خدمت، میزان فروش و فراخوان‌های جاری بستگی دارد؛ بنابراین موعدها و شمول نهایی را در کارپوشه و با مشاور مالیاتی تأیید کنید.
وضعیتِ تو
برای تشخیص تکلیف، ابتدا این پنج مورد را روشن کنید: فروشنده شخص حقیقی است یا شرکت؛ پرونده مالیاتی و کد اقتصادی دارد یا نه؛ کالا یا خدمت فروخته‌شده مشمول یا معاف از ارزش افزوده است؛ فروش سالانه و نحوه دریافت وجه چیست؛ و آیا در کارپوشه سامانهٔ مودیان برای شما تکلیف یا فراخوانی ثبت شده است. کوچک بودن فروشگاه، فعالیت در اینستاگرام یا دریافت وجه با کارت‌به‌کارت به‌خودی‌خود معافیت ایجاد نمی‌کند. گردش حساب نیز لزوماً برابر درآمد مشمول مالیات نیست، اما بدون اسناد تفکیکی ممکن است توضیح منشأ واریزها دشوار شود. حساب شخصی، انتقال بین حساب‌ها، مرجوعی وجه و آورده مالک را از دریافتی فروش جدا و مستند کنید. اگر هنوز پرونده ندارید، از درگاه ملی خدمات مالیاتی وضعیت ثبت‌نام، نشانی، حساب‌های تجاری و کارپوشه را بر…
- فروش سایت، مارکت‌پلیس، شبکه‌های اجتماعی، پرداخت‌یار، درگاه بانکی و کارت‌به‌کارت باید در یک گزارش فروش تجمیع و قابل تطبیق باشند.
- هزینه قابل قبول مالیاتی باید مرتبط با کسب‌وکار، مستند و قابل انتساب به همان دوره باشد؛ رسید نامشخص یا خرید شخصی معمولاً دفاع‌پذیری کمی دارد.
- مالیات عملکرد با مالیات بر ارزش افزوده یکسان نیست: اولی بر درآمد یا سود مشمول مالیات و دومی بر عرضه‌های مشمول اعمال می‌شود.
- برای کالای معاف نیز نگهداری مستندات و صدور صورتحساب با وضعیت صحیح اهمیت دارد؛ معافیت کالا به معنی بی‌نیازی کامل از تکالیف مالیاتی نیست.
تکالیف و موعدها
تاریخ دقیق هر تکلیف ممکن است با نوع مودی، فراخوان‌ها، بخشنامه‌ها و تعطیلات تغییر کند. ردیف‌های زیر تقویم کنترلی‌اند؛ موعد قطعی را از اعلان کارپوشه، اظهارنامه مربوط و مشاور مالیاتی بگیرید.
| تکلیف | چه کاری انجام شود | موعد یا تناوب کنترلی |
|---|---|---|
| ثبت‌نام و اصلاح پرونده | هویت، نشانی، فعالیت، حساب‌های تجاری، ابزارهای پرداخت و اطلاعات تماس بررسی شود. | در شروع فعالیت و بلافاصله پس از هر تغییر |
| کنترل کارپوشه مودیان | اعلان‌ها، صورتحساب‌های فروش و خرید، خطاها و پیام‌های نیازمند اقدام بررسی شوند. | حداقل هفتگی؛ در دوره‌های پرتراکنش روزانه |
| صدور صورتحساب الکترونیکی | برای هر فروش مشمول، صورتحساب متناسب با الگوی معامله صادر و به سامانه ارسال شود. | هم‌زمان با فروش و در مهلت قانونی ارسالِ جاری |
| رسیدگی به صورتحساب خرید | فروشنده، مبلغ، مالیات، شناسه کالا یا خدمت و وضعیت صورتحساب کنترل شود؛ اقدام لازم در کارپوشه انجام گیرد. | پیش از پایان مهلت واکنش نمایش‌داده‌شده در کارپوشه |
| ثبت مرجوعی یا ابطال | برای لغو، برگشت کالا یا اصلاح مبلغ از صورتحساب ارجاعی صحیح استفاده شود؛ صورتحساب قبلی حذف دستی نشود. | بلافاصله پس از قطعی‌شدن رویداد |
| اظهارنامه ارزش افزوده | فروش و خرید مشمول، معاف، اعتبار مالیاتی و مانده پرداخت تطبیق و اظهار شود. | برای هر دوره، طبق موعد درج‌شده در سامانه و مقررات جاری |
| اظهارنامه عملکرد | درآمد، بهای تمام‌شده، هزینه‌های مستند، دارایی‌ها و سایر اطلاعات پرونده تکمیل شود. | سالانه، طبق موعد قانونی مربوط به شخص حقیقی یا حقوقی |
| پرداخت مالیات و نگهداری اسناد | بدهی قطعی یا ابرازی پرداخت و رسیدها، قراردادها، فاکتورها و گزارش تسویه نگهداری شوند. | طبق قبض و موعد سامانه؛ بایگانی به‌صورت مستمر |
ارزش افزوده
اول مشخص کنید کالا یا خدمت شما مشمول، معاف یا دارای نرخ خاص است. نرخ را از روی حافظه یا تنظیم پیش‌فرض فروشگاه انتخاب نکنید؛ طبقه‌بندی نادرست می‌تواند هم بدهی و جریمه بسازد و هم مبلغ اضافی از مشتری بگیرد. اگر مشمول ارزش افزوده هستید، مبلغ مالیات باید در صورتحساب به‌درستی تفکیک شود. مالیات دریافتی از مشتری درآمد فروشگاه نیست؛ آن را در حسابی جداگانه ثبت و برای تسویه دوره‌ای ذخیره کنید. اعتبار مالیاتی خرید نیز فقط با شرایط قانونی و مستندات معتبر قابل استفاده است؛ پرداخت یک مبلغ با عنوان مالیات، بدون صورتحساب معتبر، الزاماً اعتبار قابل قبول ایجاد نمی‌کند. در قیمت‌گذاری سایت روشن کنید قیمت نمایش‌داده‌شده شامل ارزش افزوده هست یا در مرحله پرداخت افزوده می‌شود. مبلغ صفحه محصول، سبد خرید، درگاه پرداخت…
- فهرست کالاها و خدمات را با نام، شناسه، وضعیت مشمول یا معاف و نرخ قابل اعمال نگهداری کنید.
- مالیات فروش، اعتبار خرید و مالیات پرداختنی را در حسابداری از اصل مبلغ فروش و خرید جدا ثبت کنید.
- تخفیف، هزینه ارسال، بسته‌بندی، مرجوعی و لغو سفارش را مطابق ماهیت معامله و قواعد صورتحساب ثبت کنید.
- اگر مشمول بودن شما یا کالایتان روشن نیست، پیش از دریافت مالیات از مشتری نظر کتبی مشاور مالیاتی بگیرید.
سامانهٔ مودیان: قدم‌به‌قدم
۱) پرونده را آماده کنید: ثبت‌نام مالیاتی، وضعیت پرونده، نشانی، فعالیت، حساب‌های تجاری و ابزارهای پرداخت را کنترل کنید. ۲) کارپوشه را فعال و بررسی کنید: عضویت، شناسه‌های مرتبط، اعلان‌ها و وضعیت پذیرش یا خطای صورتحساب‌ها را ببینید. دسترسی کارمند یا حسابدار را بدون واگذاری رمز شخصی و با سطح دسترسی محدود تنظیم کنید. ۳) روش ارسال را انتخاب کنید: با حجم کم می‌توانید از راهکار دستی یا نرم‌افزار واسط معتبر استفاده کنید؛ با سفارش‌های بیشتر، اتصال فروشگاه یا نرم‌افزار حسابداری خطا و دوباره‌کاری را کاهش می‌دهد. مسئولیت صحت اطلاعات، حتی با وجود شرکت معتمد یا نرم‌افزار، نهایتاً با مودی است. ۴) اطلاعات پایه را یکدست کنید: شناسه کالا یا خدمت، شرح، واحد، مبلغ، تخفیف، وضعیت ارزش افزوده و مشخصات خریدار را تعر…
- حداقل ستون‌های گزارش سفارش: شماره سفارش، تاریخ، مشتری، شرح کالا یا خدمت، مبلغ قبل از تخفیف، تخفیف، ارسال، مبلغ مشمول، ارزش افزوده، مبلغ نهایی، روش پرداخت، وضعیت تحویل و مرجوعی، شناسه یا مرجع صورتحساب.
- کنترل ساده ماهانه: فروش ناخالص منهای تخفیف و مرجوعی، به‌علاوه اقلام قابل احتساب، باید با جمع صورتحساب‌ها و دریافتی‌های تسویه‌شده پس از توضیح مغایرت‌های زمانی قابل تطبیق باشد.
- برای قطعی برق، اختلال سامانه یا خطای نرم‌افزار، صف ارسال مجدد، گزارش خطا و مسئول پیگیری مشخص داشته باشید.
… و 1 بخشِ دیگر در فایلِ کامل
نمونه‌درخواست‌ها
هزینه
پرداخت به اندازهٔ مصرف — معمولاً چند هزار تومان برای هر کار؛ قبل از اجرا تخمینِ هزینه را می‌بینی.
✨ همین را برای کسب‌وکارِ من بساز